近日，青島監管局發布披露了一則罰單：青島銀行因存在“向小微企業收取銀行承兌匯票敞口承諾費；互聯網貸款信息披露不規范、夸大營銷”的違法違規事實，被青島銀保監局罰款52萬元。

從今年收到的幾張罰單來看，“夸大營銷”的事，青島銀行似乎沒少干。

自稱“零破凈”卻因調節收益被罰

除上述罰單之外，今年青島銀行還收到過兩張罰單。今年1月份，青島銀保監局披露的罰單顯示，青島銀行因多項違規事實被處以605萬元罰款，其中一項也是“理財產品相互交易調節收益”。

3月份，青島銀行一名員工亦再次因為青島銀行“理財產品相互交易調節收益”的違法違規行為被給予警告處罰。

然而屢因“理財產品相互交易調節收益”的青島銀行卻曾宣稱“在股債大幅波動的2022年，我行代銷青銀理財（全資理財子公司）管理的產品，實現了理財產品凈值‘0破凈’，是Wind統計2022年末唯一管理產品‘0破凈’的銀行理財子公司”。

據悉，“理財產品相互交易調節收益”指的是用其他理財產品的收益來填補某個理財產品的收益，使得該產品對外的展示收益率或兌付收益率高于實際數值。

在激烈的市場競爭下，部分銀行通過理財產品相互交易調節收益的方式來達到修飾業績的目的。但這一做法無法真實反映單個理財產品的實際運作情況，還可能存在掩蓋真實虧損的問題。對此，資管新規早已有明確要求理財產品需單獨建賬管理、單獨核算。

青島銀行稱，2022年青銀理財管理產品零破凈，主要源于青銀理財較專業的投資能力和對產品的精細管理。

但屢次因“理財產品相互交易調節收益”被罰的情況下，青島銀行所謂的“零破凈”是否靠譜，值得懷疑。

不良率下滑但次級類貸款遷徙率異常波動

2022年，青島銀行完成了新老交接，現任董事長景在倫、行長吳顯明的任職資格分別于去年7月和今年3月接替了原董事長郭少泉和原行長王麟。“換帥”后，青島銀行交出一份什么樣的“成績單”呢？

數據顯示，2022年青島銀行實現營收實現集團營業收入116.44億元，同比增加5.08億元，增長4.56%；實現集團凈利潤31.68億元，同比增加1.74億元，增長5.82%，業績保持穩定增長。

同時財報顯示，截至2022年末青島銀行資產質量得到了大幅改善，其不良貸款余額為 32.47 億元，比上年末減少0.14 億元；不良貸款率 1.21%，比上年末下降 0.13 個百分點，自2014 年以來首次實現雙降。今年一季度，青島銀行的不良率進一步下滑至1.14%。

然而在不良貸款下降背后，青島銀行的另一個資產質量指標卻值得關注。數據顯示，在2020年末時，青島銀行的關注類貸款遷徙率為31.07%，次級類貸款遷徙率為74.64%，可疑類貸款遷徙率為21.91%。

不過到2021年末，青島銀行關注類貸款遷徙率上述至78.54%，2022年末降為43.54%，今年一季度末又大增至80.90%。

相比之下，次級類貸款遷徙率則由2020年末的74.64%下降到2022年末的22.434%，今年一季度回升至38.57%。而可疑類貸款遷徙率則在2021年大幅下滑至2.45%，2022年末為3.19%，今年一季度回升至38.97%。

眾所周知，銀行貸款五級分類為正常貸款、關注貸款、次級貸款、可疑貸款、損失貸款，后三種為不良貸款。

青島銀行不良貸款遷徙率下滑的同時，關注類貸款遷徙率則大幅上升，這背后是否存在掩蓋不良的行為，值得懷疑。

在今年1月份605萬元的罰單中，青島銀行違規事實中就涉及到“資產分類不準確”一項。此外在2022年6月、7月及12月，青島銀行還因貸款資金被挪用、發放虛假交易的按揭貸款等相關原因，被青島銀保監局處以罰款。